内部统制システムに関する基本的な考え方及びその整备状况
内部统制システムに関する基本的な考え方
会社法及び会社法施行规则に基づき、以下のとおり业务の适正性を确保するための体制（内部统制システム）を整备する。
取缔役の职务执行に係る情报の保存及び管理に関する体制
- 社内规程に基づき、取缔役の职务执行に係る情报を文书又は电磁的方法（以下、「文书等」という）により记録し、保存する。
- 取缔役及び监査役は社内规程により常时これらの文书等を閲覧できるものとする。
损失の危険の管理に関する规程その他の体制
- 安全、品質、环境、災害、感染症及び情報管理等に係るリスクについてはそれぞれの担当部門で規程等の制定、研修の実施、マニュアルの作成?配布等を行う。
- 安全、品質及び环境等事業活動に伴って発生するリスクに関しては、中央安全品質委員会及び安全品質管理部において、その他のリスクに関しては、リスク&コンプライアンス委員会（以下「RC委員会」という。）において、リスクの未然の防止と生じたリスクへの対応に取り組む。
- 取締役、執行役员及び使用人（以下、「役職員」という。）は、社内規程に基づき、工事の損益管理を実施し、利益の確保及び損失の未然防止に努める。
- 组织横断的リスク状况の监査は监査部を中心に行うものとし、その结果を取缔役社长に报告する。
取缔役の职务执行が効率的に行われることを确保するための体制
- 取締役、執行役员及び管理職の職務執行が効率的かつ適正に行われるよう、社内規程において担当部門及び各組織の所管業務を定める。
- 各部門の業績等については、中期計画及びその達成に向けた年度計画を策定し、社長及び各部門担当執行役员で構成する経営会議、取締役会で検討のうえ、承認する体制とする。
- 経理部及び経理担当役员が月次単位で年度計画の達成状況を把握?分析のうえ、取締役会に報告する。
- 取缔役会は定期的に进捗状况を监督し、効率化を阻害する要因を排除?低减するなどの改善を促すことにより、目标达成の确度を高める。
役职员の职务执行が法令及び定款に适合することを确保するための体制
- 役职员が法令、定款及び公司理念を遵守した行动をとるための社员行动基準を定める。それぞれの担当部门は、コンプライアンスに関する规程等の制定、研修の実施、マニュアルの作成?配布等を行い、当该规程に基づいた职务执行の彻底を図る。
- 搁颁委员会は全社のコンプライアンスの取り组みを横断的に统括し、同委员会を中心に役职员教育等を行う。
- 监査部はコンプライアンスの状况を监査する。
- 国内外の竞争法の遵守については、当社グループ内における疑わしい行為を含む入札谈合行為根絶のため、竞争法に関する教育を継続的に実施するとともに、総务部及び各部门は协力?连携を図りコンプライアンスに関する规程等の运用及び遵守状况を定期的に确认し、不备については速やかに改善する。
- コンプライアンス上疑义のある行為等について役职员が直接情报提供を行う手段として社内及び社外に业务相谈?通报窓口を设ける。
- 反社会的势力の排除に向けて反社会的势力との関係を遮断し、不当要求は一切受け付けず、総务部を対応统括部署として、警察当局、顾问弁护士等と协力?连携を図り、事案に応じて関係部门と协议のうえ対応を行う。
财务报告の适正性を确保するための体制
- 取缔役会の方针のもと、各部门?子会社は、会社法に沿った内部统制システムの整备及び适切な运用を図り、财务报告の适正性の确保に努める。
- 监査部は、各部门?子会社の内部统制システムの整备及び适切な运用状况について监査を行い、不备については各部门?子会社に改善を促す。
- 各部门?子会社は、监査部の评価?监査?指导により改善を促されたときは、速やかに改善するように努める。
当社并びにその亲会社及び子会社から成る公司集団における业务の适正を确保するための体制
- 子会社の事业に関して责任を负う取缔役を任命し、各社の経営状况の把握に努めるほか、コンプライアンス体制、リスク管理体制を构筑する権限を与え、本社部门はこれらを横断的に推进し、管理する。
- 関係会社管理规程に基づき、当社経営会议、取缔役会で报告?附议すべき决定事项?発生事実やリスク管理、コンプライアンス等に関する一定の事项について子会社から报告を受け、又は必要により当社と协议を行う。
- 当社グループ横断的な主要リスクについては、当社の担当部门等と各子会社が自社事业の遂行に伴うリスクを再评価のうえリスク管理を行うほか、子会社における固有のリスクについても、当社が支援を行い、リスクの軽减等を図る。
- 各子会社の事业计画は、当社の中期计画及び年度计画の一环として策定され、业绩が定期的に报告される体制とする。当该报告に関して所要の対策等を検讨し、速やかに実施されるように支援する。
- コンプライアンスに関して、当社の搁颁委员会や総务部等が当社グループ内の主要なコンプライアンスリスクごとに展开する発生防止策に従い、各子会社において、自社特有のリスクを含め、対策を讲じる体制とする。なお、内部通报のための业务相谈?通报窓口は、当社グループ共通の社外窓口を设ける。
- 子会社の监査は、监査部及び経理部が行うものとし、その结果を取缔役社长に报告する。
- 亲会社のグループ本社机能担当部署と当社の本社部门はコンプライアンス及びリスクに関する意见交换を行い、适时に必要な施策を実施する。
监査役の职务を补助すべき使用人を置くことに関する事项、监査役の职务を补助すべき使用人の取缔役からの独立性に関する事项及び监査役の使用人に対する指示の実効性の确保に関する事项
- 监査役の职务を补助する使用人として监査役付を任命する。
- 监査役は监査役付に监査业务に必要な事项を命令することができるものとし、この命令を受けた监査役付はこの命令に関して取缔役、监査部长等の指挥命令は受けないものとする。
- 监査役付の任免、异动、昇给、人事评価及び惩戒については予め监査役より、意见を聴取し尊重する。
当社并びに子会社の役职员及び子会社の役职员から报告を受けた者が当社监査役に报告をするための体制その他の当社监査役への报告に関する体制
- 当社并びに子会社の役职员及び子会社の役职员から报告を受けた者は、当社监査役に対して、法定の事项に加え、当社、子会社及び当社グループに重大な影响を及ぼす事项、内部监査の実施状况、社内规程に基づく通报状况及びその内容を适时に报告する。
监査役へ报告を行った者が当该报告を行ったことを理由として不利な取扱いを受けないことを确保するための体制
- 内部通报に関する规程において、通报者に対して通报を行ったことを理由として解雇その他の不利益な取扱いを行わない旨を规定するなど、当社及び子会社は、监査役に前项の报告を行ったことを理由として、当该报告を行った者に対して不利な取扱いを行わない。
监査役の职务执行について生ずる费用又は债务の処理に係る方针に関する事项
- 监査役の职务执行について生ずる费用又は债务の処理のため、毎年度、监査役の承认のもと必要な予算を设定し、监査役から前払又は支出した费用等の偿还、负担した债务の弁済の请求があった场合には、速やかに対応する。
- 监査役がその职务执行に関连して弁护士、公认会计士等の外部専门家に相谈する场合の费用は、会社が负担する。
その他の监査役の监査が実効的に行われることを确保するための体制
- 监査役と取缔役社长とはそれぞれ定期的に意见交换を行う。
- 监査役は各部门からヒアリングを行う机会を定期的に确保する。
- 监査役は経営会议、搁颁委员会その他重要な会议に出席し必要に応じて意见交换を行うことができる。
内部统制システムの整备状况
当社の経営管理組織は、経営方針等の重要事項に関する意思決定及び業務執行の監督機関として「取締役会」、業務執行機関として「代表取締役」、監査機関として「监査役」を設置しております。また、グループ全体の経営戦略や中長期の経営方針等を審議する機関として「経営会議」を設置し、取締役会の意思決定を支援するとともに、代表取締役の業務執行の強化や迅速性を高めるため、2004年6月より「執行役员制」を導入しております。
监査役
监査役の監視機能強化の一環として、监査役（常勤）は取締役会だけでなく、重要な経営テーマを審議する経営会議やＲＣ委員会その他の重要な会議に出席し、経営状況の的確な把握や監視に努めております。
一方、监査役（非常勤）は、経験、見識に基づいた客観的な視点からの問題把握と意見を述べ、监査役（常勤）による日常監査と併せて、監査機能の充実に努めております。
また、监査役の業務を補助すべき者として、専任または兼任の使用人（监査役付）を配置しており、监査役付は、监査役の指揮命令に基づき、業務を行っております。
内部监査体制
取締役会の方針（内部統制システムの基本方針）に基づき、内部統制システムの整備?運用状況について監査を行う内部監査部門として監査部を設置しております。同部は、当社グループ会社を含めた監査を実施し、监査役及び会計監査人とも適宜連携を取って監査を実施しております。
リスク管理体制及びコンプライアンス体制
リスクの全社一元管理を进め、个别リスク管理によるバラツキを是正し、全社の対策レベルの向上を図ることを目的にＲＣ委员会を设置しております。会社の事业継続に大きな影响を与えるリスクに対しては、个别の委员会、主管部门と连携し、未然防止から発生対応までの対策を讲じていくとともに、会社全体のリスク管理方针の决定と指示、推进を行っております。また、コンプライアンスの推进も同委员会で行っております。
当社グループは法令遵守に加え、人権の尊重、公正な取引、知的財産等に係る基本方針を盛り込んだ「黑料吃瓜网グループ社員行動基準」を制定し、適切な事業活動を行っております。また、内部通報制度を構築し、適時に代表取締役、监査役への報告を行う体制を整備しております。
情报管理体制
黑料吃瓜网総会议事録、取缔役会议事録、経営会议议事録等は适切に保管しております。
